多家跨境公司暴雷，被曝逃税11亿

一、欧盟突发税务倒查

都说“活得好靠产品，活下去靠合规”，如今各跨境市场监管政策日益收紧，没有足够合规意识，很容易栽个大跟头。

近日，一则消息在跨境圈引起轩然大波：欧盟检察官办公室（EPPO）突然出手，对大批自中国入境欧盟的货物启动税务追溯调查，结果还真查出了大问题。

具体来说，此次税务调查行为代号为“Podlimit”，共有九家捷克跨境公司涉案其中，EPPO初步认定，这几家捷克公司利用海关程序漏洞，将4000批次中国货物走私到斯洛伐克和捷克境内。

捷克公司因走私被查 图源：The brussels Times

据调查，涉案捷克公司疑似滥用欧盟“海关程序42”进口政策。该政策允许跨境货物在进入欧盟时暂缓缴纳增值税，前提是货物需转运至其他欧盟成员国，并在正式放行时完成税款缴纳。

而这些公司就是利用这一政策，提前签发了虚假的单一行政文件（SAD）,并通过多个入境点将各种中国纺织品、鞋类和电商商品进口到欧盟。

成功入境后，这些货物被密封运往斯洛伐克，并完成清关放行。然而，最终货物并未按申报目的地转运，而是根据涉案捷克企业指令擅自改道至其他未备案地点。

欧盟海关检查货物 图源：eualive

对此，EPPO怀疑其存在系统性低报货值以偷逃关税、向斯洛伐克海关虚报货物最终目的地等行为。同时，涉案企业还涉嫌向捷克税务部门提交虚假的欧盟内购销申报，并通过伪造合同虚构货物交付至申报国以外第三方主体。

目前，该案件调查仍在进行中，初步估计显示，这九家捷克公司的行为至少造成了1.374亿欧元（约合人民币11.04亿元）的税务损失，包括关税2410万欧元，以及未缴增值税总额1.133亿欧元。

造成超1亿欧元关税损失 图源：eppo

二、不要触碰合规底线

各大市场税务征管环节多、流程复杂，存在较大操作空间，也因此被不法分子当作牟利工具。

以欧盟对150欧元以下低价进口商品的关税豁免政策为例，该政策初衷本是便利小额贸易，却被部分进口商借机钻空子。

欧盟官方数据显示，尽管自2021年电商改革后，所有进口商品均需缴纳增值税，但2024年欧盟进口的150欧元以下包裹仍高达46亿件，同比翻倍，其中至少65%的包裹存在货值低报行为。

65%小包裹价值被低估 图源：VAT Calc

不过，随着全球贸易监管风向收紧，无论是欧盟、英国还是其他跨境核心市场，海关与税务部门均在强化数据比对、物流追踪与资金核查，以往低报货值、虚假申报、滥用政策等套利方式已经没有生存余地。

举例来说，近期，美国海关及边境保护局就正式启动代号“5H”的专项审查行动。

该行动以“先文审、后实查”为核心，依托智能系统对申报货值、商品归类、进口商资质等进行穿透式严审。一旦发现低报、瞒报或资质造假，货物将被直接扣留、强制退运甚至销毁。

卖家5H查验不过被强制退运 图源：小红书

从欧盟Podlimit调查行动，但美国5H专项审查，这一系列严管信号清晰表明：跨境贸易合规已无灰色地带，任何侥幸套利都将触碰监管红线，付出沉重代价。